企业资金管理的“格局”

　　企业经营的本质，是通过经营业务获取利润及盈余资金，实现企业的目标和价值。

　　管理资金有两个端口，即：流入和流出。

　　流入是企业通过研发、设计、生产、营销、回报和融资，不断取得收入和带来现金的流入。

　　流出是企业不断支出成本、费用、投资、还款等资金，不断为产出创造条件。

　　当企业通过经营创造资金，资金流入能力不断增强时，资金就会源源不断地流入。

　　尽管资金流入不断增加，但如果流出的速度大于流入的速度，终究会出现资金的短缺。

　　所以，即使企业处在经营能力很强和业务状况很好的发展时期，控制资金流出仍然是非常重要的。

　　资金流向、配置、流速的管控，需要精打细算和动态权衡。因为融资获取的资金不具有持续性，而且额度有限，所以主要靠融资“输血”带来现金的流入，终究不是长久之计。

　　如果不进行精心的资金规划，那就极易导致入不敷出，使企业陷入困境、资金链断裂，甚至是破产倒闭。

　　企业资金管理的布局，首先要从企业战略规划的目标和方向着手。

　　企业战略回答的是企业发展的方向、目标和时间是什么，需要采取什么路径和策略，

　　需要投入多少资金等问题。资金使用的原则是“好钢要用在刀刃上”，而这个“刀刃”其实就是企业的战略目标。

　　在资金管理方面，企业经营者仅仅懂得围绕战略目标来进行资金管理是不够的。

　　其还必须要有“底线思维”，即：企业的资金和资源是有限的，所有的资金流出必须建立在企业现有的和未来有能力获取的资金基础之上。

　　如果企业经营者缺乏“底线思维”，则资金流出的规模会无限膨胀，最终会导致资金的短缺。

　　“底线思维”是战略目标的基石，不考虑企业资源的底线，企业制定的战略目标就会变成空中楼阁。

　　因此，企业的战略目标和“底线思维”是构筑企业资金管理的“大格局”。

　　资金管理只有建立在“大格局”的基础上，才能保障资金管理的安全性、流动性、效益性。

　　在资金管理之前，需要界定资金管理目标的侧重点，必须在安全性、流动性及收益性之间保持动态的平衡。

　　不同行业、不同企业和不同经营特点，资金管理的侧重点是不同的。一般来说，金融类企业侧重于追求资金的收益性，非金融类企业更注重资金的安全性和流动性。